Если продаете за сумму, которая не больше, чем стоимость покупки Вами этой квартиры в 2017 году, то налога не будет и без учета судьбы вычета, более того: право на получение этого вычета сохранится за Вами, несмотря на то, что квартира будет продана.
На следующий после продажи год Вам необходимо будет подать в налоговую декларацию на доход от продажи квартиры. В ней Вы укажете сумму дохода и сумму расхода на ее покупку в 2017 году. Если доход минус расход не даст положительной разницы, то налог равен нулю. Но если не подать декларацию вовремя, то налоговая начислит налог со всей суммы продажи.
Если продажа будет дороже, чем расходы на приобретение, то налог 13% с разницы.

Спасибо большое за ответы. А если я продам квартиру за 2.1 млн и в этот же год куплю двухкомнатную квартиру за 2.5 млн. Нужно ли будет мне платить налог и подавать налоговую декларацию? С уважением, Андрей.

В мае 2017 в связи с покупкой Вам квартиры у Вас возникло право на получение соответствующего налогового вычета предусмотренного ст. 220 Налогового кодекса РФ. Размер этого вычета 1,94*13%= 252 200 р.
В июле 2019 при продаже квартиры за 2,1 у Вас возникнет налогооблагаемый доход, который можете уменьшить на стоимость покупки: 2,1-1,94= 160 т.р. Таким образом, 13% необходимо заплатить со 160 т.р. = 20 800 р. Вспоминаем про право возникшее в 2017 году и в итоге получаем:
252 200 Вам должны
20 800 Вы должны
20 800 - 252 200 = 231 400 - это та сумма, которую Вы еще сможете когда-то в будущем получить от государства или использовать ее аналогично текущей ситуации.

Добрый день.
Если Договоре купли-продажи квартиры будет указана та же сумма за которую Вы покупали квартиру или меньшая( но не ниже 70% от кадастровой стоимости), то налоги вам платить не нужно будет.

Если Вы в Договоре купли-продажи укажете стоимость продажи квартиры 2100 000 руб., то для государства Вы получили прибыль 160 000 руб., с которой нужно будет заплатить 13% подоходного налога, т.е. 20 800 руб.
Если же ваш покупатель будет готов купить вашу квартиру за 2100 000 руб, а в договоре указать 1940 000 руб., тогда налог платить не нужно будет.
Важно! Т.к. в собственности у вас квартира менее 5 лет, вам необходимо будет подать декларацию в налоговую, где нужно будет отразить стоимость продажи квартиры и стоимость ее покупки ранее. Если сделку купли-продажи квартиры Вы совершите в 2019 году, то декларацию нужно будет подать с января по апрель 2020 года.

Получали Вы налоговый вычет или нет на подачу декларации и уплату налогов не влияет. Данная опция предоставляется нашим государством только раз в жизни, и вполне может вам пригодится в будущем, когда с продажи квартиры вы получите прибыль не 160 000 руб., а 2 млн и более.

Принцип налогового вычета такой: Раз в жизни вам государство может вернуть 260 000 руб., из уплаченных ранее Вами налогов, в случае приобретения жилья.

Предположим Вы продали квартиру за 5млн. рублей( а покупали ее за 3 млн.), для государства Вы получили прибыль 2 млн, рублей с продажи квартиры и обязаны заплатить 13% налог с дохода физ лиц. Т.е. 260 000 руб. Однако, Вы в этот же календарный год, когда продали квартиру, купили еще одну, например за 2500 000 руб. Так как Вы не пользовались в своей жизни налоговым вычетом, и купили жилье, то вам государство должно вернуть налоги, которые Вы ему отчислили за этот год, но не более 260 000 руб.
В связи с тем, что трудоустроены Вы неофициально, то налоги с зарплаты Вы не отчисляли. Однако, т.к. Вы продали квартиру за 5 млн, из которых получили прибыль 2 млн, то государству вы должны будете отдать налог 260 тысяч рублей. Но Вы купили другую квартиру за 2500 000 и государство должно Вам вернуть 260 000 руб.(налог возвращают только с суммы покупки жилья не превышающей 2 млн. руб.). Получается взаимозачет и не государство ни Вы ему ничего не должны.

В налоговой отчитаться документально за эти сделки нужно будет обязательно.

С уважением,
Алексеева Марина